Korshunof.ru

Юридическая консультация, адвокаты
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как получить налоговый вычет по ипотеке: пошаговая инструкция

ФНС перечисляет в пользу заявителя возврат уплаченных налогов, если физическое лицо заключило договор купли-продажи в отношении жилого помещения. Собственник или его супруг имеют право получить основной имущественный вычет. Его стоимость составляет 13% от стоимости жилья или приобретенной доли в праве частной собственности.

Получение разных видов имущественных вычетов происходит поэтапно. Это означает, что оформить компенсацию по процентам гражданин можно после одобрения заявки на основной имущественный вычет.
Налоговая служба переводит на счет заемщика компенсацию по процентам в год, когда был получен остаток по основному вычету. Именно поэтому заемщику необходимо первоначально обратиться в НФС за компенсацией вычета по стоимости квартиры.

Способы получения данных о доходах физлиц

Существует несколько источников, где брать справку 2-НДФЛ для ипотеки:

  • у работодателя или другого налогового агента;
  • на портале Госуслуг;
  • в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

В первом варианте сведения выдадут на бумажном бланке, в двух остальных — в электронном формате. Сроки оформления отличаются в зависимости от того, кто его оформляет:

  • работодатель в день увольнения или в течение 3 дней по заявлению;
  • на сайте ФНС или через портал Госуслуг в течение нескольких минут в день обращения.

Электронная форма 2-НДФЛ для ипотеки имеет равную силу с бумажной, если она заверена усиленной электронной подписью специалиста.

Заплатить налог необходимо в ситуациях, когда

  • была проведена сделка или осуществлены иные гражданско-правовые операции, с которых не был уплачен налог
  • вы продали квартиру или иную недвижимость, которая находилась в вашем пользовании свыше 3-х лет
  • вы получили доход из-за рубежа: от зарегистрированных там компаний или частных лиц, не являющихся резидентами РФ
  • была выиграна денежная сумма в лотерею.
Читайте так же:
Как оплачивается земельный налог ип усн и ведет предпринимательскую деятельность

В этом случае подача является обязательной, причем подавать ее нужно в установленные законодательством сроки:

  • для декларирования доходов все документы должны быть поданы в соответствующие органы не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным (нарушение сроков влечет за собой штраф более 1 000 рублей)
  • чтобы оплатить налоговый сбор, декларация должна быть подана до 15 июля (если этого не сделать, то потом с вас взыщут на 20% больше).

Подача заявления

В налоговую службу подаются документы на вычет ранее уплаченного налога с 1 января текущего года за предшествующие налоговые периоды, однако не больше чем за три предыдущих года.

Как взять комнату в ипотеку, читайте здесь.

Если не удается попасть в данный период срок, то и не получится возвратить налог, оплаченный за более старые периоды.

При покупке жилья в ипотеку сначала подлежат возвращению 13 % основного долга.

Лишь вслед за тем того, как средства будут полностью получены, следует подавать бумаги на вычет ндфл в отношении процентов.

В случае недостаточности доходов в текущем периоде, то отчисления будут перенесены на следующие года до полной выплаты.

Когда заявитель подает документы не через налоговую инспекцию, а по месту работы, то декларация им не заполняется.

Возврат в виде освобождения от удержания ндфл предоставляется безотлагательно, при этом не нужно ждать завершения налогового периода.

СПИСОК ДОКУМЕНТОВ на возврат 13% от ПОКУПКИ ЖИЛЬЯ ПО ИПОТЕКЕ (при повторном обращении список более короткий, смотрите ниже):

1) копия паспортов собственников и супругов собственников (стороны с фото и пропиской)

2) копия свидетельства о браке

3) номер инн (копия свидетельства об инн. Если ИНН не находите – ничего страшного – мы найдем в базе Ваш номер)

Читайте так же:
Какие нужны документы в налоговую для возврата 13 за лечение зубов

4) справки форма 2-ндфл с того года, как стали собственниками, но не более чем за 3 предыдущих года (для работающих пенсионеров — за 4 предыдущих года). Если нет возможности взять справку 2-ндфл у работодателя – ничего страшного – мы поможем Вам взять данные из Вашего личного кабинета в налоговой)

Если зарплата полностью официальная, то можно оформлять документы сейчас и за 2021 год (для оформления за 2021 год достаточно предоставить реквизиты организации в которой сейчас числитесь -это наименование организации, ИНН, КПП (если есть))

5) свидетельство о рождении детей до 18 лет или учащихся ОЧНО до 24-х лет

7) копия сберегательной книжки или реквизиты счёта (карты), куда будут возвращаться деньги

8) копия свидетельства о регистрации права собственности или копия выписки из ЕГРН

9) копия договора, на основании которого приобретено жильё

10) копия акта приема-передачи (если есть)

11) копия платёжных документов, подтверждающих, что продавцу всё выплачено — нужно не всем.

(нужно обязательно предоставлять, если жильё приобретено у юридического лица. Если приобретали у физического лица, то достаточно, чтобы в договоре было продавцом указано, что все деньги получены)

12) Если Вы получали материнский капитал, субсидии от государства, то нужно предоставить документы, из которых будет видна точная сумма, полученных вами субсидий или материнского капитала

ДЛЯ ВОЗВРАТА % ПО ИПОТЕКЕ:

13) копия кредитного договора
14) копия графика погашения кредита
13) справка об уплаченных процентах за каждый год отдельно, с момента оформления кредита по 31 декабря 2020 г. или по дату погашения кредита если кредит погашен (необходимо взять в банке)
15) выписки из банка кредитному счёту, где видно, что Вы ежемесячно гасили кредит. Либо копии платёжных документов, из которых видно, кто гасил кредит (необходимо взять в банке)

Читайте так же:
С какой суммы можно получить налоговый вычет за дорогостоящее лечение

* если ипотека Сбербанка или сделку оформляли через систему «Дом-клик», то в комплект документов добавляется договор на оказание услуг с ООО ЦНС, чек-ордер и платежное поручение.

16) копия трудовой книжки (НУЖНА НЕ ВСЕМ! предоставляется только в том случае, если в том году, за который подаёте документы, меняли места работы или работали неполный год, и если есть дети в возрасте, указанном в п.5. Трудовая книжка нужна только при выполнении двух этих условий – меняли места работы и есть дети.

Если сложности с предоставлением трудовой книжки – ничего страшного — можно её не предоставлять, это дополнительный необязательный документ, не основной)

КТО МОЖЕТ ПОЛУЧАТЬ НАЛОГОВЫЙ ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ:

2) Супруг(га) собственника

3) Родитель (опекун) собственника, если собственнику до 18 лет

Получение имущественного вычета — это возврат подоходного налога. Возвращать могут только те граждане, у которых возникает подоходный налог! (например, официально трудоустроенные граждане, которые работали в 2018, 2019, 2020 годах, или если продали имущество и возник подоходный налог, или если сдавали имущество в аренду и в других случаях, когда возникал подоходный налог.

! Можно возвращать в случае, если имущество приобреталось только за счёт собственных средств или за счёт средств ипотечного кредита.

ЗА КАКОЕ ИМУЩЕСТВО МОЖНО ОФОРМЛЯТЬ ВОЗВРАТ 13%:

-за приобретенные или построенные на территории Российской Федерации жилые дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них,

-за приобретённые земельные участки или доли (доли) в них, предоставленные для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

ЕСТЬ ЛИ СРОК ДАВНОСТИ ПО ВОЗВРАТУ 13%?

Можно оформлять возврат 13% даже если имущество было приобретено в 2001 году. Получать имущественный вычет можно с того года, как стали собственниками и далее неиспользованные остатки переходят на следующие годы. Но, если ранее не возвращали, то можно возвращать только за предыдущие 3 года. Остальные годы сгорают.

Читайте так же:
Налоговые льготы по транспортному налогу для юридических лиц в Крыму

Например, приобрели в 2010 году и ни разу не оформляли документы по возврату 13% Значит, сейчас можно возвращать только за 2017, 2018, 2019й годы (исключение составляют пенсионеры. Им в некоторых случая можно учитывать подоходный налог сразу за 4 года

МАКСИМАЛЬНЫЙ РАЗМЕР НАЛОГОВОГО ИМУЩЕСТВЕННОГО ВЫЧЕТА ЗАВИСИТ ОТ ГОДА ПРИОБРЕТЕНИЯ ЖИЛЬЯ, МОЖНО ВЕРНУТЬ 13% ОТ УПЛАЧЕННЫХ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ. НО:

В случае приобретения жилья по ипотеке до 1 января 2014 года, 13% от процентов по ипотеке возвращается в полной мере, без ограничений.

Если же жилье было приобретено по ипотеке после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн. рублей (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.).

Какую информацию содержит справка

В справке обязательно должна быть следующая информация:

  1. Номер договора, в котором отражены условия ипотеки и дата его составления.
  2. Сведения о заемщике — его ФИО.
  3. Даты выплат: каждая выплата прописывается в отдельной графе.
  4. Сумма платежа по кредиту.
  5. Сумма платежа по процентам.
  6. Общая сумма, отображенная в отдельном столбце.
  7. Остаток.

Все деньги должны указываться только в рублях с точностью до копеек.

Кроме этого, на справке обязательно должны быть реквизиты. На ней должно стоять число выдачи в правом верхнем углу сразу после названия документа. Внизу справки следует отметить должность и ФИО сотрудника банка, который выдал этот документ. Кроме этого, в обязательном порядке должна быть подпись ответственного лица, который отвечает за достоверность представленной информации и печать банка.

Как оформить заявление на налоговый вычет?

При онлайн оформлении вам не нужно скачивать бланк декларации 3-НДФЛ и заполнять его, все будет сделано автоматически на сайте, а заявителю необходимо лишь внести свои данные.

Читайте так же:
Как посмотреть имущественный налог по инн физического лица

Вы вносите информацию о стоимости квартиры, наличии/отсутствии ранее оформленных вычетов по ипотечным процентам. Сумма средств, которая будет перечислена в случае успешного прохождения камеральной проверки рассчитывается автоматически. Декларация подписывается электронной подписью, которую также можно сгенерировать на сайте ФНС.

После этого система предложит оформить заявление о распоряжении средствами — для этого будет необходимо внести реквизиты личного банковского счета.

Сроки возврата

По заявлению, поданному онлайн, срок проведения камеральной проверки составляет 3 месяца. В случае ее успешного завершения средства переводятся на указанный счет заявителя в течение еще 1 месяца.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector