Korshunof.ru

Юридическая консультация, адвокаты
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как получить налоговый вычет за лечение родственников

Как получить налоговый вычет за лечение родственников

Как получить налоговый вычет за лечение родственников

Социальный вычет

Законодательство России предусматривает получение налогового вычета за медицинские траты не только на себя, но и на близких родственников. О том, как получить налоговый вычет на лечение родителей, может ли муж получить налоговый вычет за жену, какие документы следует собрать и на какую сумму выплат рассчитывать, читайте в статье.

Переходим к самому важному вопросу. Возместить затраты можно после окончания налогового периода, то есть года, в котором проводилось лечение. Например, если вы проходите курс лечения в 2021 году, получить налоговый вычет можно в 2022.

Для этого сохраните все документы: чеки, квитанции, договор об оказании услуг. В клинике попросите справку установленного образца и копию лицензии — администраторы знают, какие документы необходимо предоставить.

Далее — заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление о возврате налога в двух экземплярах. Это можно сделать в налоговом органе или онлайн через портал Госуслуг.

Возьмите на работе справку 2-НДФЛ о доходах за год. Приложите документы из стоматологии и копии паспорта и ИНН. Если вы получаете вычет за родственника, потребуется документ, подтверждающий ваше родство.

Максимальная сумма, с которой можно получить вычет составляет 120000 рублей. Даже если стоимость лечения превысила превысила эту цифру, проценты вернутся только со 120000. Если речь идет о лечении родственника, то рубеж — 50000 рублей.

Готово: в течение 4-х месяцев средства поступят на ваш банковский счет. Лечите зубы с выгодой!

На каких условиях предоставляется вычет

Чтобы вернуть часть оплаченных средств, необходимо выполнить ряд обязательных условий:

  • наличие постоянной официальной работы с перечислением НДФЛ в размере 13% от ежемесячной оплаты труда;
  • оплата произведена за собственный счет или при помощи родственников;
  • стоматология имеет лицензию, дающую право на проведение определенных работ;
  • срок давности прохождения терапии не превышает трех лет;
  • сохранены подтверждающие оплату документы (чеки, договор).

Оформить налоговый вычет за протезирование зубов можно на протяжении 3х лет с момента осуществления терапии.

22.png

Расчёт социального налогового вычета

Налоговый вычет за лечение зубов в 2020 году равен 13% от затраченной суммы. Стоматологические услуги согласно законодательству не относятся к дорогостоящим, поэтому для возврата они ограничены 120 тысячами рублей. Если лечение стоило дороже, рассчёт всё равно производится на основании указанной суммы. Например, на лечение вы потратили 200 тысяч рублей, но максимально сможете получить 13% от 120 тысяч рублей, то есть 15 600 рублей. Сумма сверх этого значения сгорает. Исключение — имплантация протезов, при которой максимальная сумма не установлена. Второй ограничитель — это размер уплаченного подоходного налога, который должен быть равен или превышать сумму возврата за лечение зубов. То есть вам не может быть возвращено денег больше, чем работодатель отчислил из вашего дохода за год. Например, в 2019 году ваш подоходный налог составил 40 тысяч рублей, значит, вы имеете право на получение максимальных 15 600 рублей.

Читайте так же:
Закон о транспортном налоге по республике Дагестан официальный сайт

Особенности расчета имущественных налоговых вычетов

Максимальная сумма, из которой рассчитывается такой вычет — 2 млн. рублей для одного человека. Это значит, что вы можете получить на руки не более 260 000 рублей (2 млн — 13%), даже если недвижимость стоила больше 2 миллионов. Если же она стоила меньше, то 13% будут считаться из суммы ваших фактических расходов.

Но не стоит расстраиваться, если вы не получили полную сумму вычета при покупке одного жилья — позже вы сможете воспользоваться правом на вычет снова, пока в сумме не выйдет 260 тыс. рублей.

Сумма вычета зависит не только от стоимости покупки, но и от вашей зарплаты: в год вы можете получить вычетов не больше, чем заплатили налогов. Человек с официальной зарплатой 40 000 рублей платит за год 62 400 рублей подоходного налога, поэтому и вычет может получить не больше этой суммы. К счастью, получение имущественного налогового вычета можно «растянуть» и возвращать каждый год понемногу, пока не наберётся положенная сумма.

Какие документы нужны для получения налогового вычета?

Как получить налоговый вычет за платные роды в 2021 году

Если в 2020 году в вашей семье родился ребенок, и роды вы оплатили не сертификатом, а деньгами, можно получить налоговый вычет от государства. Обо всех тонкостях и нюансах получения налогового вычета за платные роды в 2021 году «Литтлвану» рассказала эксперт — бухгалтер Мария Адамович.

Мария Адамович — бухгалтер, член Палаты налоговых консультантов России, популярный блогер в «Инстаграм».

Что такое налоговый вычет за роды и кто его может получить?

Это возврат 13% от суммы, уплаченной медицинскому учреждению за проведение процесса родоразрешения, за счет налога на доходы физических лиц (далее — НДФЛ), который работодатель заплатил в бюджет с зарплаты сотрудника. Следовательно, его в 2021 году можно получить, только если в 2020 ( в 2018, 2019) году роженица работала по найму хотя бы несколько месяцев. Индивидуальным предпринимателям (кроме тех, кто использует общую налоговую систему), или самозанятым, то есть тем, кто не отчисляет НДФЛ в бюджет, вычет не полагается — возвращать-то нечего!

Читайте так же:
Налоговый вычет за лечение жены

Налоговый вычет за платные роды может получить и отец ребенка, официально трудоустроенный или являющийся индивидуальным предпринимателем на общей системе налогообложения. Но его брак с женщиной обязательно должен быть зарегистрирован официально. Никакие другие близкие родственники сделать этого не смогут.

Если роды были по полису ДМС, вычет получить нельзя — не было фактической оплаты за медуслуги. Но можно оформить возврат за оплату самого полиса, если он не является частью соцпакета от работодателя и оплачивается им же.

Кстати! Получить возврат НДФЛ можно не только за сами платные роды, но и за:

  • Медицинские консультации врачей всех специальностей.
  • Все виды диагностики организма (УЗИ, скрининги, анализы и прочее).
  • Лечение женщины во время беременности как стационарное, так и амбулаторное.
  • Медицинские препараты, приобретенные по рецепту наблюдающего врача (необходим специальный рецепт со штампом «для налоговых органов Российской Федерации», справка об оказанных услугах не требуется).
  • ЭКО и подобные ему процедуры.

Налоговый вычет по родам — сумма выплаты

Существует два вида медицинского обслуживания (лечения): обычное — код 1 и дорогостоящее — код 2. Код указывается в специальной справке для налоговых органов, которую выдает медицинское учреждение.

Максимальная сумма к возврату в случае обычных родов (код 1), составляет 15 600 руб. Это 13% от 120 000 руб. Сумму ограничения установило государство. При сложных родах или проведении кесарева сечения (код 2) сумма возврата составит 13% от фактической оплаты и может быть ограничена только величиной НДФЛ роженицы или ее супруга, если все оформляется на него.

Сидорова А. А. в 2020 году оплатила процесс родоразрешения путем кесарева сечения (код 2 — дорогостоящее лечение) в сумме 130 000 руб.

Размер ее заработной платы составил 100 000 руб. в год, так как работала она не полные 12 месяцев, а меньше.

Сумма налогового вычета составляет 130 000 * 13%=16900 руб.

Но Сидорова получит возврат 100 000 * 13%=13 000 руб. Так как только эта сумма НДФЛ уплачена в бюджет.

Лимит в 120 000 руб. устанавливается в совокупности на все категории социальных налоговых вычетов (лечение+обучение+добровольное медицинское или пенсионное страхование), полученных работником в течение одного календарного года.

Читайте так же:
Как получить налог за квартиру если ты не собственник

Петров В. А. в 2020 году оплатил собственное лечение у стоматолога в размере 30 000 руб. и платное кесарево сечение супруги — 200 000 руб. Общая сумма затрат — 230 000 руб. Из них 200 000 руб. относятся к категории дорогостоящего лечения — НДФЛ возмещается физическому лицу без учета ограничения 120 000 руб.

То есть Петров получит возврат в сумме 30 000 * 13% + 200 000 * 13% = 3 900 руб. + 26 000 руб. = 29 300 руб.

Вычет за роды по контракту — необходимые документы

Чтобы получить возврат за роды или иные медицинские услуги во время беременности, нужны:

  • Паспорт гражданина РФ получателя налогового вычета — оригинал и копия первого листа и листа с регистрацией.
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за минувший год от работодателя. Если документы на вычет за роды подаются после 1 марта, то данные о заработной плате и НДФЛ с нее уже есть в личном кабинете налоговой.
  • Копия свидетельства о браке, в случае оформления вычета на супруга.
  • Договор на оказание медицинских услуг и копия лицензии медучреждения, заверенная его печатью. Если возврат получает муж, то контракт должен быть оформлен на его имя.
  • Справка для налоговых органов, выданная медицинским учреждением, с указанием кода лечения. Если оформляет супруг — в ней должно быть указаны его ФИО и прописано, что услугу получала жена.

Налоговые инспекции обычно принимают к рассмотрению и договоры, оформленные на мать ребенка, за которую вычет будет получать супруг, но специальная справка строго должна быть оформлена на того налогоплательщика, который будет получать вычет.

  • Заполненная на основании этих документов декларация (форма 3-НДФЛ).
  • Заявление на возврат налога (форма КНД 1150058).

Обязательно в течение года собирайте в отдельную папку договоры на медуслуги и чеки об их оплате — они вам понадобятся для получения справок для налоговых органов. Несмотря на то что все данные, об оплатах в том числе, есть в базе медучреждения, без этих документов (договоров и чеков) справку могут не выдать.

Если услуги были оказаны разными медицинскими учреждениями (например, УЗИ в медцентре, а родоразрешение — в роддоме), но в течение одного календарного года, то у вас на руках будет несколько договоров, лицензий и справок. Их нужно собрать в один комплект, приложив 2-НДФЛ и копию свидетельства о браке в случае необходимости, и заполнить одну декларацию 3-НДФЛ за год.

Читайте так же:
Мат капитал при подаче документов на получение налогового вычета

Напомню, в случае, если в справке медучреждения для налоговых органов стоит код услуги 1, заполняем в декларации 3-НДФЛ строку «Лечение», просуммировав все оплаты по справкам. Если указан код услуги 2, то заполняем строку «Дорогостоящее лечение».

Как оформить налоговый вычет за платные роды?

Краткий алгоритм действий для получения налогового вычета:

1. По завершении лечения/выписки из роддома запрашиваем описанный выше комплект документов. Обязательно возьмите с собой паспорт и ИНН (можно просто знать номер, лист документа брать не нужно).

2. Делаем копию первого разворота паспорта и разворота с регистрацией (пропиской).

3. Заполняем декларацию 3-НДФЛ.

4. Если декларация подается физически, то обязательно распечатываем ее в 2 экземплярах для того, чтобы получить отметку о приеме. Распечатывать следует каждый лист с одной стороны.

5. Подаем декларацию с комплектом документов и заявлением на возврат в налоговую инспекцию. Есть несколько способов:

  • Личная подача в налоговую инспекцию по месту регистрации.
  • Лично через МФЦ в городе (регионе) вашей регистрации. То есть, если вы зарегистрированы в Санкт-Петербурге, подать документы вы можете в любом МФЦ города, но в Ленинградской области уже нет.
  • Отправив «Почтой России» ценным письмом с описью вложения.
  • Через третье лицо (представителя) по доверенности, оформленной нотариально.
  • Онлайн через личный кабинет налогоплательщика. Открыть его можно в любой инспекции, которая занимается обслуживанием физических лиц, имея на руках паспорт и ИНН (нужно просто знать номер). Также зайти в личный кабинет налогоплательщика можно через сайт «Госуслуги».

6. Ждем 4 месяца.

7. Деньги «тихо падают» вам на карточку.

Налоговый вычет, не дожидаясь окончания календарного года, можно получить и у работодателя, То есть если медицинская услуга будет оказана в 2020 году, то вы можете не дожидаться следующего, 2021-го.

Для этого со всем комплектом документов (только заполнять декларацию 3-НДФЛ не следует) и заявлением на выдачу уведомления работодателю женщине или ее супругу нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. Такое заявление инспекция рассматривает один месяц и выдает уведомление. С его оригиналом нужно обратиться в бухгалтерию работодателя, и из заработной платы (у женщины, если она не оформила отпуск по уходу за ребенком и вышла на работу) не будут удерживать НДФЛ в сумме налогового вычета в текущем году.

Что делать, если через 4 месяца деньги не перечислили?

Нужно писать обращение в налоговую с подробным описанием ситуации и просьбой осуществить скорейший возврат денежных средств.

Читайте так же:
Куда пожаловаться на налоговую инспекцию физическому лицу

Это можно сделать 2 способами.

  1. В том же личном кабинете налогоплательщика через «обратиться в налоговую инспекцию».
  2. Написать официальное обращение прямо на сайте налоговой, выбрав районную инспекцию.
    Первый вариант предпочтительнее.

При подаче документов на возврат на бумаге укажите свой номер телефона для связи. В случае необходимости каких-либо уточнений инспектор вам позвонит.

В каких случаях возможен отказ?

  • Документы переданы не в полном объеме.
  • Из доходов налогоплательщика не был удержан НДФЛ, то есть возвращать нечего.
  • Декларация 3-НДФЛ и документы переданы не в ту инспекцию. Тогда нужно подать декларацию повторно в «правильную» инспекцию.
  • Проверка декларации 3-НДФЛ выявила существенные нарушения (например, справки или договор оформлены с ошибками).

Когда получать налоговый вычет за платные роды и медицинские услуги?

В 2021 году налоговый вычет можно получить за 2020, 2019 и 2018 годы, но только если вы работали именно в этом периоде. То есть, если медуслуга оказана в 2018 году, справка 2-НДФЛ нужна именно за этот год.

Оформлять возврат НДФЛ за медобслуживание можно каждый год, ограничения по количеству вычетов в течение жизни нет.

Как сэкономить на ипотеке и на что потратить налоговый вычет?

Если получить налоговый вычет на двух собственников, то суммы получаются приличные. Примерно 25% от дохода члена семьи или заработная плата за три месяца.

Как увеличить эту сумму и на что потратить полученный доход? Законодательство позволяет получить налоговый вычет на двух собственников и на ремонт приобретенного жилья. Тем самым можно увеличить выплаты и произвести профессиональный ремонт фактически за счет средств государства.

Перспектива заманчивая. Если обратиться за услугами профессионального ремонта, можно получить:

Фактическое возмещение затрат на ремонт.

Профессиональный ремонт при покупке квартиры не обременяет семейный бюджет.

Возможность использовать услуги профессионального дизайнера и архитектора при разработке собственного интерьера.

Быстрые сроки въезда в собственное жилье.

Подбор материалов и интерьеров в профессиональных компаниях, оказывающих услуги ремонта, в широком ассортименте.

Высокое качество работ.

Гарантию на услуги.

Профессиональная смета позволит подтвердить расходы для налогообложения.

Ну и самое главное, такое ремонт профессионалы выполняют работу в очень короткие сроки. Необходимо только заказать услугу, утвердить план и смету, и уже через три месяца можно въехать в полностью отделанное жилье по собственному индивидуальному плану.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector