Korshunof.ru

Юридическая консультация, адвокаты
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как заполнить декларацию на налоговый вычет за 30 минут: инструкция с картинками

Чтобы не отвлекаться во время заполнения декларации, лучше сразу позаботиться о документах, которые понадобятся.

  1. Справки 2-НДФЛ за год, которые можно получить в бухгалтерии по месту работы или через Госуслуги. Если вы их уже заказывали для иных целей, например, оформления кредита, то повторно получать не надо — они есть в личном кабинете налоговой.
  2. Документы, подтверждающие право на вычет. Их перечень зависит от того, какой возврат вы делаете. Это может быть договор с образовательной организацией, договор с медицинской организацией, чеки и квитанции на уплату и т. д.

Когда документы готовы, можно заходить в личный кабинет налоговой по ИНН или с помощью учётной записи на Госуслугах (войти с помощью ЕСИА).

Для оформления декларации понадобится электронная цифровая подпись. Она оформляется здесь же, на сайте налоговой. Система сама предложит пройти эту процедуру при попытке заполнить декларацию.

Декларация 3-НДФЛ 2017 при покупке квартиры

В 2017 году заявить о праве на уменьшение налога за счет расходов на покупку квартиры могут лица, получившие свидетельство на право собственности в 2016 году и ранее. Для этого в свою налоговую инспекцию вместе с заявлением на вычет и пакетом подтверждающих документов нужно подать декларацию 3-НДФЛ. На сегодня действует обновленная ее форма, утвержденная приказом от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671 (в ред. приказа от 10.10.2016 № ММВ-7-11/552). Требования к оформлению декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры прописаны в Порядке заполнения формы 3-НДФЛ (приложение № 2 к приказу № ММВ-7-11/671).

Если по документам и декларации у налоговиков не возникнет замечаний и вопросов, то право на вычет будет одобрено. С вычетов налогоплательщик сможет вернуть себе 13%: до 260 000 рублей по расходам на покупку квартиры (сумма вычета 2 000 000 рублей) и до 390 000 рублей по ипотечным процентам (сумма вычета 3 000 000 рублей).

Читайте так же:
Сколько стоит налог подать на развод

В каких случаях можно получить имущественный вычет?

Налогоплательщик может получить имущественный налоговый вычет в нескольких случаях, а именно:

  • При продаже имущества, к которому может относиться не только недвижимость (квартиры, дома, гаражи и пр.), а также автомобили, предметы искусства, драгоценные камни и другое имущество , а также при переуступке прав требования, если вы решили не участвовать в долевом строительстве.
  • Если государственные органы для своих нужд выкупают у Вас объекты недвижимости, то Вы также имеет право получить имущественный вычет в размере выкупной стоимости Вашего имущества.
  • Имущественный налоговый вычет предоставляется при покупке жилой недвижимости (все виды ее оговорены в ст. 220 НК РФ), а также при участии в ее строительстве в качестве дольщика. Вычет предоставляется в размере фактических расходов на ее приобретение с существующими ограничениями.
  • Если Вы приобрели жилье без отделки и это зафиксировано в договоре купли-продажи, либо в договоре долевого строительства (что встречается намного чаще), то имущественный вычет предоставляется также и по расходам на проектно-сметную документация, на строительные и отделочные материалы, на проведение строительных и отделочных работ в случае наличия договора, платежных документов и акта приемо-передачи по выполненным работам.
  • При покупке квартиры, комнаты или дома с земельным участком в кредит по ипотечному договору, предоставляется имущественный вычет на фактические расходы по содержанию данного целевого кредита, т.е. на выплаченные проценты по ипотечному кредиту.

При покупке недвижимости надо помнить, что имущественный вычет не предоставляется, если квартира (комната) или дом приобретены у взаимозависимых людей, к которым относятся супруг или супруга, родители, дети, братья и сестры, работодатели и т.п.

Имущественный вычет не предоставляется налогоплательщику, если он уже исчерпал свое право на его получение. Есть понятие однократности при получение именно имущественного вычета. Об этом более подробно Вы можете прочитать в статье однократность применения имущественного вычета .

Узнайте все о налоговых вычетах при покупке дома или квартиры

Резюме «Вопрос-ответ»

Что может пониматься по «декларацией» при покупке квартиры?

  1. Форма уведомления ФНС о факте приобретения недвижимости гражданином (в целях последующего исчисления налога на имущество).
  2. Форма 3-НДФЛ, которая, вместе с прочими документами, подается в ФНС налогоплательщиком в целях оформления имущественного вычета по расходам на покупку квартиры.
Читайте так же:
Налоговый вычет сколько лет действует

В какие сроки должна предоставляться декларация в ФНС?

Кто должен отчитывться перед налоговой в сделках с недвижимостью.

Кто должен отчитываться перед налоговой в сделках с недвижимостью

Налоговую декларацию за 2019 год нужно подать до 31 марта 2020 года. Налоги необходимо уплатить до 1 марта 2020 года.

2. Место подачи налоговой декларации.

Налоговую декларацию можно подать в любом налоговом органе не зависимо от места жительства. Адрес налоговой инспекции, а так же режим работы можно узнать на сайте nalog.gov.by

Так же налоговую декларацию можно подать в электронном виде. Для этого вам все же придется прийти в налоговую инспекцию что бы получить логин и пароль от личного кабинета.

Имейте в виду что налоговые органы получают данные о сделках с недвижимостью от Государственного комитета по имуществу.Это значит, что если вам необходимо заплатить какой-то налог, лучше заплатить его самому. Не надейтесь что налоговая что-то прошляпит или не заметит. Так как в случае несвоевременной оплаты налога вам насчитают еще дополнительно штраф и пеню.

3. Кто должен подать декларацию по подоходному налогу с физических лиц при совершении сделок с недвижимостью за 2019 год и заплатить налог?

Налоговую декларацию предоставляют граждане, получившие в 2019 году следующие доходы (здесь и далее идет речь непосредственно о недвижимости, то есть вопросы о доходах, которые не связанные с недвижимостью, я рассматривать не буду):

3.1 от продажи или иного возмездного отчуждения объектов недвижимости: в течении 2015-2019 годов более одного не завершенного строительством капитального строения, более одной квартиры, более одного жилого дома, более одной дачи, более одного садового домика, более одного гаража, более одного машина-места, более одного земельного участка, принадлежащих физическому лицу на праве собственности (доли в праве собственности на указанное имущество).

Читайте так же:
Начисление резерва на отпуск в налоговом и бухгалтерском учете пример

Обратите внимание! Доходы полученные от отчуждения (продажи) полученных по наследству объектов недвижимости, освобождаются от подоходного налога независимо от периодичности их отчуждения. Подробнее можно прочесть в статье — Как продать квартиру полученную по наследству.

3.2. в течение 2019 года, одного и более объекта недвижимости, не относящегося к не завершенного строительством капитальному строению, расположенному на земельном участке, предоставленному для строительства и обслуживания жилого дома, садоводства, квартире, жилому дому, даче, садовому домику, гаражу, машина-месту, земельному участку. К этим объектам относятся – офисы, торговые помещения, склады и т.д;

3.3 в результате дарения, в виде недвижимого имущества по договору ренты бесплатно.

Получившие в 2019 году доходы в результате дарения, в виде недвижимого имущества по договору ренты бесплатно от физических лиц, по договорам не связанным с предпринимательской деятельностью в размере превышающем 6569 рублей от всех источников в течение года.

Исключение составляют доходы по договорам дарения полученным от близких родственников и лиц состоящих с ними в отношении свойства. Эти доходы не признаются объектом налогообложения подоходным налогом не зависимо от полученного размера.

К близким родственникам относятся: родители, усыновители, дети (так же усыновленные), родные братья и сестры, дед, бабка, внуки, прадед, прабабка, правнуки, супруги. К лицам состоящим в отношениях свойства относятся близкие родственники другого супруга, в том числе умершего.

3.4 отдельные доходы, в отношении которых физическому лицу был предоставлен имущественный налоговый вычет по расходам на строительство или приобретение на территории РБ одноквартирного жилого дома или квартиры:

— в виде возврата взносов при прекращении строительства квартир, в случае удешевления строительства, возврата излишне оплаченных взносов, при выбытии из членов организаций застройщиков до завершения строительства,

— в размере номинальной стоимости жилищных облигаций и процентного дохода полученного от организации при их погашении денежными средствами, а также в виде возврата денежных средств, внесенных в оплату стоимости жилого помещения путем приобретения жилищных облигаций,

Читайте так же:
С какой суммы можно получить налоговый вычет за дорогостоящее лечение

— в виде лизинговых платежей, уплаченных по договору лизинга, предусматривающему выкуп предмета лизинга (квартира, дом) в случаях, если такой договор не завершился выкупом предмета лизинга.

Перечень иных доходов, подлежащих налогообложению, можно посмотреть в статье 219 Налогового кодекса Республики Беларусь.

Кто платит подоходный налог в сделках с недвижимостью

4. Часто задаваемые вопросы.

Вопрос. В течение года продал квартиру и дом, нужно ли мне подавать декларацию?

Ответ. Нет. Каждый вид недвижимости учитывается отдельно. Если бы вы продали две квартиры или два дома, в этом случае вы обязаны были бы подавать декларацию.

Вопрос. Нужно ли подавать декларацию если в 2019 году продал одну квартиру?

Ответ. Нет, не нужно.

Вопрос. Нужно ли подавать декларацию если мне подарил квартиру сосед?

Вопрос. Нужно ли подавать декларацию если я в 2019 году купил квартиру?

Ответ. Нет, не нужно. Но учитывайте что налоговые органы могут вас попросить отчитаться за соответствие ваших доходов и расходов.

Вопрос. Что будет, если я не смогу подтвердить источник доходов на покупку квартиры?

Ответ. С неподтвержденной части доходов вас попросят заплатить подоходный налог.

Вопрос. В 2019 году я получил наследство, нужно ли мне подавать декларацию и платить налог?

Ответ. Нет. От уплаты налога вы освобождаетесь.

Вопрос. Я проживаю в РБ по виду на жительство, должен ли я отчитываться перед налоговой при продаже второй квартиры в течение пяти лет?

Ответ. Да должны.

Вопрос. В 2018 году продал квартиру, в 2019 году продал долю в квартире, нужно ли подавать декларацию?

Вопрос. Мне в 2019 году подарили 1/20 доли квартиры, нужно ли мне подавать декларацию и платить налог?

Ответ. Декларацию подать нужно. Размер налога зависит от оценочной стоимости подарков полученных за год. Если сумма подарков не превысит 6569 рублей, налога не будет.

Читайте так же:
Заявление на возврат подоходного налога налога за2022 за лечение

Вопрос. В 2018 году продал квартиру в Минске, а в 2019 продал квартиру в Витебске, должен ли я подавать налоговую декларацию?

Ответ. Да, должен.

Вопрос. Какая ответственность, если я не подам налоговую декларацию?

Ответ. Ответственность предусмотрена Кодексом об административных правонарушениях. Размер штрафа зависит от того насколько просрочили подачу декларации и нужно ли вам доплачивать налог.

Как заполнить бланк декларации, инструкция и образец

Декларация представляет собой стандартный формуляр, однако следует иметь в виду, что заполнению подлежит документ, актуальный на момент подачи налоговой отчетности.

Найти форму документа для скачивания, заполнения и вывода на печать можно в интернете. Соответствующие формуляры представлены, в том числе, на сайте ФНС России. Там же можно получить инструкции, разъясняющие, как заполнить 3 НДФЛ.

Образцы заполнения подобных деклараций широко представлены на различных ресурсах интернета, поэтому найти образец заполнения декларации при продаже квартиры несложно, но большинство их них бесполезны, так как существует слишком много нюансов при заполнении формы. Лучше всего посмотреть на разъяснение на видео. Ниже — одно из них: в видео подробно, пошагово разъясняется порядок составления документа.

Вот пример — образце, который можно распечатать: скачать. ⇐

Вопросы, уточнения? Обратитесь к нашему онлайн-консультанту! Или напишите свои замечания в комментариях.

Итоги

Подведём некоторые итоги:

  1. Если срок нахождения квартиры в собственности гражданина не превысил установленную планку, то ему придётся самостоятельно подавать декларацию.
  2. Бумага подаётся даже в случае, если сумма положенных вычетов освободит гражданина от уплаты налогов.
  3. Подать документы можно лично, через представителя или почтовым отправлением.

Своевременная уплата налогов обезопасит гражданина от штрафов.

Если у Вас остались вопросы, Вы можете их задать бесплатно юристам компании в форме, представленной ниже. Ответ компетентного специалиста поможет вам принять верное решение.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector